Mẫu Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (Mẫu số: 02/CNKD-TNCN-QTT)

STT

Chỉ tiêu

Mã chỉ tiêu

Số tiền

1

Doanh thu bán hàng hoá và cung cấp dịch vụ [09]= [09a]+[09b]+[09c]

[09]

1.1

Doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh không bao gồm các hoạt động kinh doanh trên nền tảng TMĐT, nền tảng số

[09a]

1.2

Doanh thu từ hoạt động kinh doanh trên nền tảng TMĐT, nền tảng số đã được khấu trừ, nộp thay

[09b]

1.3

Doanh thu từ hoạt động kinh doanh trên nền tảng TMĐT, nền tảng số không có chức năng thanh toán trực tiếp

[09c]

2

Các khoản chi được trừ [10]= [10a]+ [10b]+ [10c]+ [10d]+ [10đ]+ [10e]

[10]

2.1

Chi phí nguyên liệu, vật liệu, nhiên liệu, năng lượng, hàng hóa sử dụng vào sản xuất, kinh doanh.

[10a]

2.2

Chi phí tiền lương, tiền công, các khoản phụ cấp, bảo hiểm bắt buộc và các khoản chi trả cho người lao động có đóng bảo hiểm bắt buộc theo quy định; chi phí tiền lương, tiền công, các khoản phụ cấp và các khoản chi trả cho người lao động dưới 01 tháng.

[10b]

2.3

Chi phí khấu hao tài sản cố định phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh theo chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định (nếu có).

[10c]

2.4

 Chi phí dịch vụ mua ngoài như điện, nước, điện thoại, internet, vận chuyển, thuê tài sản, sửa chữa, bảo dưỡng.

[10d]

2.5

Chi phí trả lãi tiền vay vốn sản xuất, kinh doanh của tổ chức tín dụng theo lãi suất thực tế. Chi phí trả lãi tiền vay vốn sản xuất, kinh doanh của đối tượng không phải là tổ chức tín dụng không vượt quá mức quy định tại Bộ luật Dân sự.

[10đ]

2.6

Các khoản chi khác phục vụ trực tiếp hoạt động sản xuất, kinh doanh…

[10e]

3

Thu nhập tính thuế [11]=[09]-[10]

[11]

4

Thuế suất

[12]

5

Số thuế TNCN phát sinh trong kỳ [13] = [11]x[12]

[13]

6

Số thuế TNCN đã khấu trừ

[14]

7

Số thuế TNCN đã tạm nộp trong năm

[15]

8

Số thuế TNCN được giảm do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn, tai nạn và bệnh hiểm nghèo theo Quyết định giảm thuế của cơ quan thuế

[16]

9

Tổng số thuế TNCN còn phải nộp [17]=[13]-[14]-[15]-[16]>=0

[17]

10

Số thuế TNCN được miễn từ 50.000 đồng trở xuống [18] = [17]<=50.000

[18]

11

Số thuế TNCN còn phải nộp sau miễn số thuế từ 50.000 đồng trở xuống [19]=[17]-[18]

[19]

12

Tổng số thuế TNCN nộp thừa [20] = [13]-[14]-[15]-[16]<0

[20]

12.1

Tổng số thuế đề nghị hoàn trả cho người nộp thuế [21] = [22]+[23]

[21]

12.2

Số thuế đề nghị hoàn trả cho người người nộp thuế

[22]

12.3

Số thuế đề nghị bù trừ cho khoản phải nộp ngân sách nhà nước khác

[23]

12.4

Tổng số thuế bù trừ cho các phát sinh của kỳ sau [24] = [20]-[21]

[24]

STT

Nội dung

Số dư đầu kỳ

Nhập trong kỳ

Xuất trong kỳ

Tồn cuối kỳ

[25]

[26]

[27]

[28]

[29]

[30]

Hàng tồn kho

Tổng cộng

[31]

[32]

[33]

[34]

STT

Nội dung các khoản nộp NSNN

Số tiền

Chương

Tiểu mục

Địa bàn hành chính

Cơ quan thu

Cơ quan thuế

Hạn nộp thuế

[35]

[36]

[37]

[38]

[39]

[40]

[41]

[42]

[43]

1

…

Tổng cộng

[44]

STT

Thông tin khoản nợ/khoản thu phát sinh

Số tiền còn phải nộp đề nghị bù trừ với số tiền nộp thừa

Số tiền còn phải nộp sau bù trừ

Mã số thuế

Tên NNT

Mã định danh khoản phải nộp (ID)
(nếu có)

Nội dung khoản nợ/ phát sinh

Chương

Tiểu mục

Cơ quan thu

Địa bàn hành chính

Hạn nộp

Số tiền còn phải nộp

[46]

[47]

[48]

[49]

[50]

[51]

[52]

[53]

[54]

[55]

[56]

[57]

[58]=[56]-[57]

NGƯỜI TRỰC TIẾP THỰC HIỆN DỊCH VỤ LÀM THỦ TỤC VỀ THUẾ

Họ và tên: ……………………

Chứng chỉ nghiệp vụ chuyên môn về thuế số:……………

………., ngày … tháng … năm ..…..

NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ

(Chữ ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)/Xác nhận điện tử/Ký điện tử)